Elke organisatie moet goederen registreren, dat wil zeggen, hun aankomst en vertrek registreren. Door de boekhoudafdeling worden alle documenten omgezet in registers. Om de saldi en de juistheid van alle vrachtdocumenten, bijvoorbeeld vrachtbrieven, te controleren, is het noodzakelijk om goederenrapporten op te stellen.
instructies:
Stap 1
Productrapportages worden opgesteld binnen de door de beheerder aangegeven termijn, maar niet langer dan tien dagen. Het is ook mogelijk om in één periode twee keer een audit uit te voeren, bijvoorbeeld bij een inventarisatie, waarbij er voor en na de inventarisatie moet worden gerapporteerd.
Stap 2
Dit document wordt opgesteld door een medewerker die de materieel verantwoordelijke is voor dit type product. Er wordt een goederenrapportage opgemaakt in twee exemplaren, waarvan één wordt overgedragen aan de boekhouding, de tweede blijft bij de materieel verantwoordelijke medewerker.
Stap 3
Goederenrapporten moeten van begin tot eind worden genummerd en moeten aan het begin van het jaar beginnen. Maar er is een uitzondering: als de verantwoordelijke niet vanaf het begin van het jaar wordt aangesteld door het hoofd van de organisatie, begint de nummering vanaf het moment dat de werknemer met zijn werkzaamheden begint.
Stap 4
Correcties in rapporten zijn toegestaan, maar alleen met één regel doorhalen van onnauwkeurige informatie. Hierboven moet je de juiste noteren en ernaast: wie de aanpassingen heeft gedaan, de datum en de lijst. In geen geval mogen de gegevens worden ingesmeerd met een corrector of doorgestreept met meerdere regels.
Stap 5
Meestal wordt voor een goederenrapport formulier nr. TORG-29 gebruikt, dat uit twee pagina's bestaat. In de ene wordt de bon geregistreerd, in de andere - de onkosten. Eerst moet u de naam van de organisatie voluit vermelden, bijvoorbeeld Limited Liability Company "Vostok". Geef dan de bouwkundige eenheid aan, bijvoorbeeld administratie.
Stap 6
Dan moet u de materieel verantwoordelijke persoon, functie en personeelsnummer aangeven. Geef in onderstaande tabel aan het begin van de controle het saldo aan, dit cijfer moet overeenkomen met het eindcijfer in het vorige productrapport.
Stap 7
In het verkooprapport ziet u de kolommen: document, bedrag. In de eerste moet u de datum en het aantal verzenddocumenten aangeven, het bedrag geeft de kosten van de goederen aan (verkoop of aankoop). Documenten moeten in chronologische volgorde worden ingevoerd en daarbij uiterst voorzichtig zijn. Vat dan samen.
Stap 8
Ga dan naar de tweede pagina - uitgaven. De documenten moeten daar ook in chronologische volgorde worden ingevoerd. Hier kunnen ook de documenten worden vermeld die naar aanleiding van de terugzending van de goederen worden ontvangen. Vat aan het einde samen en noteer de rest aan het einde van de test.
Stap 9
Na de tabel ziet u de kolom "Bijlage", waar u het aantal verzenddocumenten moet opgeven. Dan moet de verantwoordelijke het document ondertekenen.
Stap 10
Daarna wordt het rapport ingediend bij de boekhouding. Het moet worden gecontroleerd op de dag van levering. De accountant dient na controle van de gegevens in de 6e en 7e kolom van het handelsrapport markeringen te plaatsen. Het is niet alleen nodig om de gegevens van de documenten te verifiëren, maar ook om alle bedragen te berekenen. Daarna ondertekent de accountant het rapport.
