Het journaal van de kassier-operator is een document dat dagelijks moet worden ingevuld bij de overgang van de ploeg of na het sluiten van de kassa. Een strikte boekhouding van ontvangsten, uitgaven, aflezingen van geldtellers maakt het tijdens een belastingcontrole mogelijk om de financiële activiteiten van de onderneming te controleren.
Noodzakelijk
- - Logboek;
- - pen.
instructies:
Stap 1
Het journaal van de kassier-operator moet worden geregen, genummerd, ondertekend en afgestempeld in het territoriale belastingkantoor, het officiële zegel van uw organisatie, de handtekening van de hoofdaccountant, senior kassier en het hoofd van het bedrijf. Vul voor elke kassa een apart journaal in zonder correcties, vlekken, blauwe of zwarte inkt. Het is toegestaan om met een balpen te schrijven.
Stap 2
De kassier-operator is verplicht om elke dag alle 18 kolommen in te vullen die in het journaal staan. Geef in kolom # 1 de dag, de maand en het jaar aan. Kolom # 2 - sectienummer. Als de uitlaat niet in secties is verdeeld, plaatst u een streepje in de aangegeven kolom.
Stap 3
Vermeld in kolom nr. 3 de volledige naam van de kassier wiens wisselgeld wordt overgemaakt. Kolom nr. 4 is bedoeld om metingen vast te leggen op het moment dat de kassa wordt gesloten, of nr. Z-rapport. Voer in kolom nummer 5 de uitlezingen van de controlemeter in. Bij controle stelt de belastingdienst het invullen van deze kolom niet verplicht, u heeft dus het recht om er een streepje in te zetten.
Stap 4
Kolom nummer 6 is bedoeld voor het invoeren van de uitlezingen van de optelteller, schrijf daarin de cijfers die de kassa toont aan het begin van de kassaploeg. Zet in kolom nr. 7 de handtekening van de kassier-operator, in kolom nr. 8 - de senior kassier.
Stap 5
Voer de kassastanden aan het einde van de dienst in kolom nr. 9 in. Voer in kolom nummer 10 het bedrag van de omzet voor de ploegendienst in. Dit is in feite het verschil tussen kolom 6 en 9. Om de berekening te maken, trekt u van de tellerstanden aan het einde van de dienst de aflezingen aan het begin van de dienst af.
Stap 6
Noteer in kolom 11 het bedrag van de contante opbrengst. In kolom 12 - het aantal cheques of andere documenten die als niet-contante betalingen worden geaccepteerd. Kolom nr. 13 is bedoeld om het bedrag van de totale inkomsten per ploeg per bankoverschrijving aan te geven. Kolom nr. 14 is het totale bedrag aan inkomsten, berekend door de vermeldingen in kolommen nr. 11 en nr. 13 bij elkaar op te tellen.
Stap 7
Kolom 15 is een record van het bedrag dat u aan klanten hebt geretourneerd voor ponscheques. Het aantal kolommen nr. 14 en nr. 15 moet volledig overeenkomen met het aantal dat is aangegeven in kolom nr. 10. Doe een terugbetaling volgens de KM-3-wet, volgens de ponsencheque, die u moet annuleren. Zet in kolom nr. 16 de handtekening van de kassier, in nr. 17 - de senior kassier, nr. 18 - de hoofdaccountant.
