Alle contante transacties van de onderneming moeten worden gedocumenteerd. Hiervoor heeft de regering van de Russische Federatie speciale formulieren ontwikkeld. Een van de belangrijkste vormen is het kassierrapport. De kassier draagt dit document over aan de boekhoudafdeling om de geldstroom te registreren.
instructies:
Stap 1
Het kassierrapport van de organisatie dient te worden opgemaakt door de kassier of een ander daartoe bevoegd persoon. Het document wordt opgesteld op de dagen waarop eventuele transacties met de geldmiddelen van de onderneming zijn uitgevoerd.
Stap 2
U kunt het rapport invullen met een geautomatiseerd programma, of u kunt het handmatig doen. Vermeld allereerst de datum van het document. Voer in het tabelgedeelte informatie over de cashflow in.
Stap 3
Geef de naam van de operatie aan, bijvoorbeeld ontleend aan Ivanov Ivan Ivanovich. Noteer daarna het nummer van de betreffende rekening. Als er bijvoorbeeld geld op een subrekening wordt uitgegeven, voert u rekening 71 in; als het salaris wordt uitgegeven vanaf de kassa - 70. Voer het bedrag in, bijvoorbeeld indien uitgegeven vanaf de kassa - geef het bedrag aan in de kolom "Onkosten", indien ontvangen - "Inkomsten". Vat hieronder samen, onderteken het document.
Stap 4
Vul alle documenten in op basis waarvan de gegevens zijn ingevoerd in het kassierrapport. Laten we zeggen dat een werknemer ongebruikte verantwoorde fondsen retourneert. Vul een inkomende contante bestelling in (formulier No. KO-1). Vermeld het serienummer van het document en de datum van voorbereiding. Vul de naam van de organisatie en de naam van de structurele eenheid in.
Stap 5
Geef bij debet de rekening aan waar het geld vandaan kwam. Laten we zeggen dat dit een subrapportretour is. Voer voor debet rekening 50 in en voor credit - 71. Voer het bedrag in. Schrijf hieronder van wie de gelden zijn ontvangen (naam van de melder). Voer vervolgens het bedrag in woorden in.
Stap 6
Vul de bon in. Vermeld het nummer en de datum van het raketafweersysteem, volledige naam. werknemer, grondslag en bedrag. Onderteken de documenten met de hoofdaccountant en kassier.
Stap 7
Als u geld uitgeeft aan de kassa van de onderneming, vult u een contante onkostenopdracht in (formulier nr. KO-2). Vermeld het nummer en de datum van opmaak van het document, de naam van de organisatie en de naam van de structurele eenheid.
Stap 8
Vul in het tabelgedeelte de debet- en creditrekening in, voer het bedrag in. Geef onder de tabel aan aan wie de gelden worden uitgegeven. Schrijf ook in de naam van het stichtingsdocument en het bedrag in woorden. Als er sollicitaties zijn, vermeld dan hun gegevens, bijvoorbeeld bij het betalen van salarissen op deze regel wordt de loonlijst aangegeven.
Stap 9
Onderteken het document met de hoofdaccountant, de medewerker en de kassier. Plaats het zegel van de organisatie.
