Organisaties die transacties via de kassier uitvoeren, moeten de kasdiscipline in acht nemen. Bij het uitgeven of ontvangen van geld moet de kassier een kasoverzicht afgeven. Dit document is goedgekeurd in opdracht van het Ministerie van Financiën van de Russische Federatie en heeft het nummer 5-G. U kunt het formulier ook zelf ontwikkelen door het goed te keuren in de grondslagen van de jaarrekening van de organisatie.
Noodzakelijk
- - ondersteunende documenten;
- - de vorm van het kasrapport.
instructies:
Stap 1
Noteer allereerst de datum en het serienummer van het document. Voer de naam van de organisatie in, bijvoorbeeld LLC "Romashka", een structurele eenheid. Vermeld hieronder de achternaam, voornaam en patroniem van de medewerker die de melding heeft gedaan. Noteer zijn paspoortgegevens (reeks, nummer, uitgegeven door wie en wanneer, het nummer van de structurele eenheid). Als de medewerker bij indienstname een personeelsnummer heeft gekregen, vul je dit in op het kasoverzicht.
Stap 2
Geef eerst de bedragen aan die vanaf de kassa aan de verantwoordelijke zijn afgegeven (vul deze gegevens in op basis van een onkostenbon). Noteer vervolgens de onkostengegevens van de werknemer. Hier moet u de soorten betalingen specificeren (bijvoorbeeld tarief, accommodatie, aankoop van huishoudelijke artikelen, enz.). Houd er rekening mee dat alle informatie alleen wordt ingevoerd op basis van bewijsstukken (cheques, facturen, ontvangstbewijzen, enz.), en dat deze correct moeten worden ingevuld.
Stap 3
Schrijf op de achterkant de details van de ondersteunende documenten - nummer, datum. Vul het bedrag in dat op de bon staat. Aangezien alleen die kosten die economisch verantwoord zijn voor boekhouding worden aanvaard, vermeldt u in een aparte kolom het bedrag dat voor boekhouding wordt aanvaard.
Stap 4
Maak de kassa in één exemplaar op. Het kan worden ingevuld met behulp van geautomatiseerde programma's of handmatig. De accountant, de hoofdaccountant en de kassier moeten het rapport schrijven. Houd er rekening mee dat de werknemer zelf de informatie over de bewijsstukken moet invullen, u hoeft deze informatie alleen maar te controleren.
Stap 5
Als het bedrag in vreemde valuta is uitgegeven, moet het rapport dienovereenkomstig worden ingevuld. Hiervoor zijn er speciale kolommen in het formulier. De melding wordt goedgekeurd door het hoofd van de organisatie of een bevoegde medewerker, waarna deze in het kasboek wordt gezet.
