Illegale handel is het uitvoeren van activiteiten gericht op het maken van winst zonder registratie en de juiste licenties. De verantwoordelijkheid voor deze handeling kan strafrechtelijk en administratief zijn.
instructies:
Stap 1
Illegale handel kan strafrechtelijk, administratief of fiscaal worden vervolgd. De bedongen aansprakelijkheid kan verschillen zowel wat betreft de procedure van betrokkenheid als de eventuele straf.
Stap 2
Om een activiteit als illegaal ondernemerschap te kwalificeren, moet deze aan twee voorwaarden voldoen: ze moet systemisch zijn en gericht zijn op het maken van winst. Consistentie betekent activiteiten die meer dan twee keer per jaar worden herhaald. Als iemand goederen verkoopt voor dezelfde prijs, of voor minder geld dan hij aan inkoop heeft uitgegeven, dan is dit geen ondernemerschap.
Stap 3
Administratieve aansprakelijkheid wordt bepaald door deel 1 van artikel 14.1 van de administratieve code van de Russische Federatie. Dit artikel gaat uit van de mildste straf, namelijk een boete van 500 tot 2000 roebel. In dit geval kan het feit van illegale bedrijfsactiviteiten worden opgespoord door de staatsinspectie, politie, belastingdienst of het parket. Meestal komt een van de medewerkers van deze structuren naar de burger met een cheque. Het initiëren van kantoorwerkzaamheden wordt uitgevoerd aan de hand van een opgesteld protocol. Het is de moeite waard om te overwegen dat het mogelijk is om een persoon slechts binnen twee maanden na de datum van opstelling van het protocol onder administratieve verantwoordelijkheid te brengen. Als de rechtbank dus geen tijd heeft om de zaak binnen de gestelde termijn te behandelen, kan de rechter besluiten de procedure te beëindigen.
Stap 4
Het ergste dat een ondernemer kan bedreigen die zonder registratie werkt, is strafrechtelijke aansprakelijkheid. Het is voorzien in art. 171 van het Wetboek van Strafrecht van de Russische Federatie. Maar hiervoor moet de politie of het parket bewijzen dat de staat (burgers, organisaties) schade heeft geleden van meer dan 250 duizend roebel. In de praktijk is het problematisch om de ontvangst van zo'n indrukwekkend inkomen te bewijzen (meestal worden dergelijke bedragen geopend in het onderzoek naar witwaszaken), daarom worden op grond van dit artikel zelden zaken geopend. Als het ontvangen inkomen is bewezen tot een bedrag van maximaal 1 miljoen roebel, wordt hiervoor aansprakelijk gesteld in de vorm van een boete van maximaal 300 duizend roebel. of het salaris van een veroordeelde voor een periode van maximaal 2 jaar, of verplichte arbeid tot 240 uur, of arrestatie voor maximaal 6 maanden. Met een bedrag van meer dan 1 miljoen roebel. de mogelijke boete stijgt tot 500 duizend roebel. of salarissen tot 3 jaar, of gevangenisstraffen tot vijf. De laatste wijzigingen hebben de inbeslagname van eigendommen van de lijst met straffen geschrapt.
Stap 5
Het belastingwetboek voorziet in een boete van maximaal 10% van de ontvangen winst, maar niet minder dan 20 duizend roebel. Als de belastingdienst bewijst dat de activiteit langer dan 90 dagen is uitgevoerd, is de boete 20% van het ontvangen inkomen, maar niet minder dan 40 duizend roebel. Als de deadlines voor registratie niet worden gehaald, is de boete van 5 tot 10 duizend roebel.
